Cash Flow Aus Der Geschäftstätigkeit Investopedia Forex

Berechnen Sie die Solvabilität, Liquidität und Rentabilität Ihres Unternehmens Aktualisiert 9. September 2016 Die Kapitalflussrechnung ist eine der drei wichtigsten Finanzaussagen, die ein Unternehmer in der Cashflow-Analyse verwendet. Das Konzept des Geldflusses unterscheidet sich von dem Konzept des Gewinns oder des Nettoeinkommens, und der Unternehmer sollte jedes in unterschiedlichen Begriffen denken und jedes aus verschiedenen Perspektiven analysieren. Es gibt finanzielle Kennzahlen, die den Unternehmer helfen, die auf den Nettogewinn und diejenigen, die auf Cash-Flow konzentrieren. Cashflow-Analyse verwendet Verhältnisse, die auf Cash-Flow konzentriert und wie Lösungsmittel, flüssig und lebensfähig das Unternehmen ist. Hier sind die wichtigsten Cash-Flow-Verhältnisse mit ihren Berechnungen und Interpretation. Operatives Cashflow-Verhältnis Das operative Cashflow-Verhältnis ist eines der wichtigsten Cashflow-Kennzahlen. Cash Flow ist ein Indiz dafür, wie Geld bewegt sich in und aus dem Unternehmen und wie Sie Ihre Rechnungen bezahlen. Der operative Cashflow bezieht sich auf die Zahlungsströme, die ein Unternehmen aus dem operativen Geschäft auf seine laufende Schuldenlast zurückführt. Es misst, wie die Liquidität eines Unternehmens kurzfristig ist, da es sich auf die laufenden Schulden und Cashflows aus dem operativen Geschäft bezieht. Operatives Cash Flow-Verhältnis 61 Cash Flows aus OperationenCurrent Verbindlichkeiten, in denen: Cash Flow aus Operationen stammt aus der Geldflussrechnung und kurzfristigen Verbindlichkeiten kommt aus der Bilanz Wenn das operative Cash-Flow-Verhältnis für ein Unternehmen weniger als 1,0 ist, wird das Unternehmen nicht generieren Genug Bargeld, um seine kurzfristigen Schulden, die eine ernste Situation ist zu zahlen. Es ist möglich, dass die Firma möglicherweise nicht mehr in der Lage ist, weiter zu arbeiten. Die Cash Flow Margin Ratio ist ein wichtiges Verhältnis, da sie die Beziehung zwischen dem Cashflow aus Geschäftstätigkeit und dem Umsatz ausdrückt. Das Unternehmen braucht Geld, um Dividenden, Lieferanten, Service-Schulden zu bezahlen und investieren in neue Kapitalanlagen, so ist Bargeld ebenso wichtig wie Gewinn zu einem Unternehmen. Die Cash Flow Margin-Kennzahl misst die Fähigkeit eines Unternehmens, Umsätze in Geld umzuwandeln. Die Berechnung ergibt sich aus dem Cashflow aus dem operativen Cashflow. Der Zähler der Gleichung stammt aus der Kapitalflussrechnung des Unternehmens. Der Nenner stammt aus der Gewinn - und Verlustrechnung. Je größer der Prozentsatz, desto besser. Mehr Cash Flow aus der GeschäftstätigkeitDurchschnittliche Verbindlichkeiten Cashflow aus OperationenDie gesamten Verbindlichkeiten entsprechen einem Verhältnis, das dem üblichen Gesamtdefizitvermögen entspricht. Beide messen die Zahlungsfähigkeit eines Unternehmens oder seine Fähigkeit, seine Schulden zu bezahlen und halten den Kopf über Wasser. Das erstere ist jedoch besser, da es diese Fähigkeit über einen bestimmten Zeitraum und nicht zu einem bestimmten Zeitpunkt mißt. Diese Kennzahl errechnet sich wie folgt: Cashflow aus betrieblicher Geschäftstätigkeit Total Verbindlichkeiten 61 wobei der Cashflow aus der Kapitalflussrechnung aus der Kapitalflussrechnung stammt und die durchschnittlichen Verbindlichkeiten insgesamt aus den Verbindlichkeiten aus mehreren Bilanzposten resultieren. Je höher das Verhältnis, desto besser die finanzielle Flexibilität des Unternehmens und seine Fähigkeit, seine Schulden zu bezahlen. Das aktuelle Verhältnis ist das einfachste der Cashflow-Kennzahlen. Es sagt dem Unternehmer, wenn die kurzfristigen Vermögenswerte ausreichen, um aktuelle Schulden zu erfüllen sind. Das Verhältnis wird wie folgt berechnet: gtCurrent Ratio 61 Kurzfristige VermögenswerteCurrent Liabilities 61 X beide Begriffe stammen aus der Bilanz des Unternehmens. Die Antwort zeigt, wie oft ein Unternehmen seine kurzfristigen Schulden erfüllen kann und ein Maß für die Liquidität des Unternehmens ist. Mehr Das schnelle Verhältnis oder der Säuretest ist ein spezifischerer Test der Liquidität als das gegenwärtige Verhältnis. Es nimmt Inventar aus der Gleichung und misst die Liquidität des Unternehmens, wenn es nicht haben Inventar zu verkaufen, um seine kurzfristigen Verbindlichkeiten zu erfüllen. Wenn das schnelle Verhältnis weniger als das 1,0-fache beträgt, dann muss es Inventar verkaufen, um kurzfristige Schulden zu erfüllen. Die nicht eine gute Position für das Unternehmen ist. Hier ist die Berechnung für das schnelle Verhältnis: Quick Ratio 61 Umlaufvermögen - InventoryCurrent Verbindlichkeiten, bei denen alle Konditionen von der Bilanz des Unternehmens abgezogen werden. MehrOperatorischer Cashflow - OCF BREAKING DOWN Operativer Cashflow - OCF Der operative Cashflow stellt die Cash-Version des Nettoeinkommens eines Unternehmens dar. Weil die allgemein anerkannten Rechnungslegungsgrundsätze (GAAP) eine erfolgswirksame Erfassung des Jahresüberschusses vorsehen, sind verschiedene nicht zahlungswirksame Posten wie aktienbasierte Vergütungen, Amortisationen und Aufwendungen enthalten, die anfallen, aber nicht gezahlt wurden. Außerdem muss der Nettoertrag für Änderungen der Betriebskapitalkonten in einer Unternehmensbilanz angepasst werden. Insbesondere die Erhöhungen der Forderungen stellen Umsatzerlöse dar, für die noch keine Barmittel eingezogen wurden, und diese Erhöhungen müssen vom Nettoertrag abgezogen werden. Die ausgewiesenen Erhöhungen der Verbindlichkeiten stellen jedoch Aufwendungen dar, die nicht zum beizulegenden Zeitwert angefallen sind, sondern zusätzlich zu dem Jahresüberschuss resultieren. Die operativen Cashflows konzentrieren sich auf Mittelzuflüsse und - abflüsse im Zusammenhang mit den Hauptgeschäftsaktivitäten eines Unternehmens, wie z. B. Verkauf und Einkauf von Inventar, Bereitstellung von Dienstleistungen und Löhnen. Investitions - und Finanzierungsgeschäfte sind aus dem operativen Cashflow ausgeschlossen und werden gesondert ausgewiesen, wie Fremdkapitalausstattung, Kaufkapitalausstattung und Dividendenausschüttung. Der operative Cashflow ist auf einer Kapitalflussrechnung des Unternehmens zu finden, die in Cashflows aus Geschäftstätigkeit, Investition und Finanzierung untergliedert ist. Beispiel für die operative Cashflow-Berechnung Betrachten wir eine Produktionsgesellschaft, die einen Jahresüberschuss von 100 Millionen ausweist, während der operative Cashflow 150 Millionen beträgt. Die Differenz ergibt sich aus der Addition der Nettoeinnahmen Abschreibungen von 150 Millionen, subtrahieren Erhöhungen der Forderungen von 50 Millionen, Hinzufügen von Abnahmen in der Bestandsaufnahme von 50 Millionen und subtrahieren Rückgänge der Verbindlichkeiten von 100 Millionen. Bedeutung des operativen Cash-Flows Finanzanalysten manchmal lieber auf Cash-Flow-Metriken zu betrachten, weil sie wegstreifen bestimmte Bilanzierungseffekte und sind gedacht, um ein klareres Bild der aktuellen Realität des Geschäftsbetriebs bieten. Zum Beispiel, buchen einen großen Verkauf bietet einen großen Schub zum Umsatz, aber wenn das Unternehmen mit einer harten Zeit, das Geld zu sammeln, dann ist es nicht ein echter wirtschaftlicher Nutzen für das Unternehmen. Auf der anderen Seite kann ein Unternehmen einen hohen operativen Cashflow generieren, berichtet jedoch über einen sehr niedrigen Reingewinn, wenn er über eine Vielzahl von Anlagevermögen verfügt und beschleunigte Abschreibungsberechnungen verwendet.